Audit des processus d'investissement et de gestion (Aladdin)
Une vision claire des points où les décisions, les données et les contrôles ne sont pas assez traçables.
En bref
- Résultat
- Une vision claire des points où les décisions, les données et les contrôles ne sont pas assez traçables.
- Idéal pour
- Responsable de la conformité et du contrôle interne, contrôleur des risques ou responsable du middle-office d'une société de gestion ou d'un gestionnaire de fonds immobiliers.
- Ce que vous obtenez
- Rapport d'audit avec constats sur la chaîne de décision, les contrôles et la traçabilité, et plan d'actions présentable à la direction et à l'audit interne.
- Prérequis de votre côté
- Accès aux procédures, aux chartes de gestion, à des extraits anonymisés de pistes d'audit et à des données de test, et entretiens avec les équipes concernées.
- Durée et charge
- 6 à 12 jours
- Format
- Forfait
Exemple construit
Tracer la décision d'investissement de bout en bout. Une société de gestion constate que la justification de certaines décisions est éparpillée entre messageries et tableurs. L'audit du thème Aladdin suit cinq dossiers anonymisés, de l'étude au contrôle après négociation, et propose un point de conservation unique ainsi que trois contrôles supplémentaires à mettre en place.
Nous auditons la façon dont votre organisation traite le thème Aladdin de bout en bout : de l'idée d'investissement à la décision documentée, du contrôle avant et après la négociation à la valorisation, au rapprochement et au reporting. Nous suivons un dossier réel à partir d'extraits anonymisés et nous confrontons les pratiques à vos procédures, à votre programme d'activité et aux règles qui s'appliquent à vous.
Le rapport classe les constats par importance, propose des actions et distingue ce qui relève de l'organisation, des outils et des données. Il est rédigé pour être présenté à votre direction, à l'audit interne ou aux contrôleurs. Il ne se substitue ni au contrôle permanent ni à la mission d'un commissaire aux comptes ou d'un dépositaire, et il ne préjuge pas de l'appréciation de l'AMF (Autorité des marchés financiers). L'objectif d'analyser les risques tout en utilisant une plateforme de gestion d'actifs structure la restitution.
Déroulé de la prestation
Cadrage
Nous fixons avec vous le périmètre, le référentiel applicable et les interlocuteurs, et nous convenons des règles de confidentialité, de déontologie et d'accès aux documents.
Lecture documentaire
Nous lisons les politiques, procédures, enregistrements et comptes rendus de comité relatifs au thème Aladdin, avant toute rencontre, pour arriver aux entretiens avec des questions précises.
Entretiens et contrôles par échantillon
Nous rencontrons les responsables et les équipes, observons les pratiques et contrôlons des échantillons sur des extraits anonymisés que vous préparez dans votre environnement, ou sur des données de test, sans aucune information privilégiée ni donnée d'ordre ou de position.
Analyse des écarts
Chaque constat est rattaché à une exigence identifiée, classé par gravité et par urgence, et associé à une action corrective, un responsable et un délai.
Restitution
Nous présentons le rapport à votre direction, répondons aux objections et, si vous le souhaitez, préparons avec vous le plan d'actions.
Livrables, format et conditions
Au terme de la prestation, vous disposez des éléments suivants, rédigés pour être présentés à votre direction, à votre audit interne ou à votre superviseur.
- Rapport d'audit avec constats sur la chaîne de décision, les contrôles et la valorisation
- Revue d'un échantillon de dossiers à partir d'extraits anonymisés ou de données de test
- Plan d'actions présenté à la direction de la gestion et à l'audit interne
Format et charge : forfait, 6 à 12 jours. Idéal pour : responsable de la conformité et du contrôle interne, contrôleur des risques ou responsable du middle-office d'une société de gestion ou d'un gestionnaire de fonds immobiliers. Prérequis de votre côté : accès aux procédures, aux chartes de gestion, à des extraits anonymisés de pistes d'audit et à des données de test, et entretiens avec les équipes concernées.
Exemples d'usage
Deux situations d'exemple dans lesquelles cette prestation a du sens. Ce sont des exemples construits à partir de situations courantes du secteur, pas des références clients ; les chiffres sont indicatifs et dépendent du périmètre et du contexte.
Tracer la décision d'investissement de bout en bout
Une société de gestion constate que la justification de certaines décisions est éparpillée entre messageries et tableurs. L'audit du thème Aladdin suit cinq dossiers anonymisés, de l'étude au contrôle après négociation, et propose un point de conservation unique ainsi que trois contrôles supplémentaires à mettre en place.
Fiabiliser la valorisation d'actifs immobiliers non cotés
Un gestionnaire de fonds immobiliers reçoit des rapports d'expertise externes sans que le rapprochement avec la valeur retenue soit documenté. L'audit du thème Aladdin retrace le circuit de réception, d'écart et de validation, et formalise les rôles et les justificatifs conservés. L'expert reste seul auteur de ses rapports.
Questions fréquentes sur cette prestation
Combien de temps dure l'audit et qui le réalise ?
La charge indicative est de 6 à 12 jours, format forfait, répartie entre la lecture documentaire, les entretiens, les contrôles par échantillon et la rédaction. L'auditeur est un praticien du thème Aladdin, indépendant de vos équipes, qui signe les engagements de confidentialité et de déontologie demandés. Nous fixons le calendrier avec vous pour que la restitution précède votre échéance, revue interne, mission d'audit ou contrôle du superviseur, d'au moins quelques semaines, afin de laisser le temps de traiter les écarts les plus importants.
Quelle différence avec une formation sur ce thème ?
La formation transmet des compétences ; l'audit vous dit où vous en êtes. Sur le thème Aladdin, l'audit produit un rapport étayé, avec des constats rattachés à des exigences identifiées et un plan d'actions chiffré, présentable à votre direction, à votre audit interne ou au superviseur. Il met souvent en évidence des besoins de formation, que nous pouvons ensuite couvrir, mais il ne remplace pas la formation, et inversement. Il ne remplace pas non plus une mission que la loi confie à une personne désignée, ni le contrôle d'une autorité, que nous ne réalisons pas. Les deux prestations se combinent dans un même plan lorsque l'échéance le justifie.
Pouvez-vous expertiser un immeuble ou signer un rapport d'évaluation ?
Non. L'expertise immobilière est exercée par des experts qui engagent leur responsabilité et signent leurs rapports. Optédif n'expertise aucun bien et ne signe aucune évaluation. Sur le thème Aladdin, nous travaillons sur la méthode, l'organisation des valorisations d'actifs de vos fonds, la piste d'audit et la documentation des hypothèses, avec l'expert que vous avez désigné. Nous pouvons par exemple décrire le circuit de réception et de contrôle des rapports d'expertise, ou outiller le rapprochement entre la valeur retenue et les expertises. La valeur reste arrêtée par votre société de gestion.
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Indiquez le périmètre, les équipes concernées et l'échéance : première réponse sous 48 h ouvrées, devis ferme après l'échange de cadrage.
Les autres types de prestation sur le thème Aladdin
- Conseil en organisation de la gestion et en choix d'outils (Aladdin)
- Conception de procédures d'utilisation et de modèles de restitution (Aladdin)
- Déploiement ou migration d'une plateforme de gestion (Aladdin)
- Accompagnement des équipes d'investissement et de gestion (Aladdin)
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