Revue du dispositif de gestion des risques et des reportings prudentiels (Gestionnaire des risques)

Nous revoyons votre dispositif de gestion des risques sous l'angle du thème Gestionnaire des risques : gouvernance et rôles des trois lignes, cadre d'appétence et limites, identification et mesure des risques, contrôles de deuxième niveau, qualité des données et chaîne de production des états réglementaires. Chaque point est confronté au texte qui s'applique à votre entité, qu'il s'agisse du règlement (UE) n° 575/2013 modifié, de l'arrêté du 3 novembre 2014 ou du règlement général de l'AMF (Autorité des marchés financiers).

Le rapport rattache chaque constat à une exigence, le classe par gravité et propose une action, un responsable et un délai ; il retrace aussi, pour un état donné, le chemin de la donnée source jusqu'à la remise. Il se présente à votre direction, à votre audit interne ou à votre comité des risques, avec pour objectif d'analyser les risques et élaborer des plans d'action. Il reste une revue de conseil : il ne remplace ni votre contrôle périodique ni l'examen d'un superviseur, et il ne préjuge pas de ses conclusions.

Déroulé de la prestation

1. Cadrage

   Nous fixons avec vous le périmètre, le référentiel applicable et les interlocuteurs, et nous convenons des règles de confidentialité, de déontologie et d'accès aux documents.

2. Lecture documentaire

   Nous lisons les politiques, procédures, enregistrements et comptes rendus de comité relatifs au thème Gestionnaire des risques, avant toute rencontre, pour arriver aux entretiens avec des questions précises.

3. Entretiens et contrôles par échantillon

   Nous rencontrons les responsables et les équipes, observons les pratiques et contrôlons des échantillons sur des extraits anonymisés que vous préparez dans votre environnement, ou sur des données de test, sans aucune information privilégiée ni donnée d'ordre ou de position.

4. Analyse des écarts

   Chaque constat est rattaché à une exigence identifiée, classé par gravité et par urgence, et associé à une action corrective, un responsable et un délai.

5. Restitution

   Nous présentons le rapport à votre direction, répondons aux objections et, si vous le souhaitez, préparons avec vous le plan d'actions.

Livrables, format et conditions

Au terme de la prestation, vous disposez des éléments suivants, rédigés pour être présentés à votre direction, à votre audit interne ou à votre superviseur.

• Rapport de revue avec constats rattachés aux textes et aux référentiels applicables
• Schéma de la chaîne de production d'un ou plusieurs états réglementaires, de la donnée source à la remise
• Plan d'actions avec responsables et délais, présenté à la direction

Format et charge : forfait, 6 à 15 jours. Idéal pour : directeur des risques, contrôleur permanent ou responsable du reporting réglementaire d'une banque, d'une entreprise d'investissement ou d'une société de gestion. Prérequis de votre côté : accès aux politiques de risques, aux cartographies, aux rapports de contrôle, aux schémas de production des états réglementaires et à des échantillons de données anonymisées.

Exemples d'usage

Deux situations d'exemple dans lesquelles cette prestation a du sens. Ce sont des exemples construits à partir de situations courantes du secteur, pas des références clients ; les chiffres sont indicatifs et dépendent du périmètre et du contexte.