Audit des processus post-marché, des rapprochements et des flux (SAP S/4HANA Cloud pour la gestion de la trésorerie et des risques)

Nous auditons la chaîne de traitement concernée par le thème SAP S/4HANA Cloud pour la gestion de la trésorerie et des risques : capture des opérations, confirmation et appariement, instruction de règlement, messages échangés avec les dépositaires et les banques correspondantes, rapprochements, comptabilisation et clôture. Nous partons des procédures et des journaux d'exécution, nous les confrontons à la pratique des analystes financiers lors d'entretiens, puis nous suivons de bout en bout un échantillon d'opérations de test.

Le rapport classe les écarts par criticité : ruptures de contrôle, rapprochements en retard, dépendance à des fichiers manuels, droits d'accès, traçabilité des corrections. Les constats sont rapprochés des exigences qui s'appliquent à votre entité, par exemple la discipline de règlement de CSDR (Central Securities Depositories Regulation, règlement sur les dépositaires centraux de titres), le règlement DORA (Digital Operational Resilience Act, règlement sur la résilience opérationnelle numérique du secteur financier) pour le risque lié aux TIC (technologies de l'information et de la communication) ou le contrôle interne de votre régulateur. Le plan d'actions, rédigé pour être présenté à la direction et à l'audit interne, vise notamment à maîtriser SAP S/4HANA Cloud pour optimiser la gestion financière.

Déroulé de la prestation

1. Cadrage

   Nous fixons avec vous le périmètre, le référentiel applicable et les interlocuteurs, et nous convenons des règles de confidentialité, de déontologie et d'accès aux documents.

2. Lecture documentaire

   Nous lisons les politiques, procédures, enregistrements et comptes rendus de comité relatifs au thème SAP S/4HANA Cloud pour la gestion de la trésorerie et des risques, avant toute rencontre, pour arriver aux entretiens avec des questions précises.

3. Entretiens et contrôles par échantillon

   Nous rencontrons les responsables et les équipes, observons les pratiques et contrôlons des échantillons sur des extraits anonymisés que vous préparez dans votre environnement, ou sur des données de test, sans aucune information privilégiée ni donnée d'ordre ou de position.

4. Analyse des écarts

   Chaque constat est rattaché à une exigence identifiée, classé par gravité et par urgence, et associé à une action corrective, un responsable et un délai.

5. Restitution

   Nous présentons le rapport à votre direction, répondons aux objections et, si vous le souhaitez, préparons avec vous le plan d'actions.

Livrables, format et conditions

Au terme de la prestation, vous disposez des éléments suivants, rédigés pour être présentés à votre direction, à votre audit interne ou à votre superviseur.

• Cartographie des flux, des messages et des rapprochements du périmètre audité
• Rapport d'écarts classés par criticité, rapprochés du référentiel interne et des textes applicables
• Plan d'actions priorisé, présenté à la direction et à l'audit interne

Format et charge : forfait, 6 à 12 jours. Idéal pour : responsable du post-marché, responsable du middle-office ou du back-office, trésorier ou contrôleur permanent d'une société de gestion, d'un dépositaire ou d'une banque de marché. Prérequis de votre côté : procédures écrites, extraits anonymisés ou de test des flux et des rapprochements, accès en lecture aux outils et disponibilité des équipes pour les entretiens.

Exemples d'usage

Deux situations d'exemple dans lesquelles cette prestation a du sens. Ce sont des exemples construits à partir de situations courantes du secteur, pas des références clients ; les chiffres sont indicatifs et dépendent du périmètre et du contexte.